人民網(wǎng)北京7月22日電（王仁宏）今日，央行發(fā)布《中國人民銀行營業(yè)管理部處理存款準(zhǔn)備金違法行為暫行辦法》。

　　其中，《辦法》明確，對于金融機(jī)構(gòu)兩年內(nèi)第三次及三次以上欠交存款準(zhǔn)備金，或欠交金額未及時補(bǔ)足的，按照相關(guān)規(guī)定對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從重處罰，并按規(guī)定的上限罰款50萬元；對其他金融機(jī)構(gòu)從重進(jìn)行處罰。對金融機(jī)構(gòu)兩年內(nèi)第三次及三次以上遲報、錯報，或有主觀故意的，按規(guī)定對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行從重處罰，并按規(guī)定的上限罰款30萬元；對其他金融機(jī)構(gòu)從重進(jìn)行處罰。

　　《辦法》將于印發(fā)之日起30日后生效，原《中國人民銀行營業(yè)管理部處理存款準(zhǔn)備金違法行為暫行辦法》（銀管發(fā)〔2017〕158號）同時廢止。

　　以下為《辦法》原文：

　　中國人民銀行營業(yè)管理部處理存款準(zhǔn)備金違法行為暫行辦法

　　第一條 為進(jìn)一步規(guī)范對轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)備金違法行為處理工作，確保存款準(zhǔn)備金管理制度的嚴(yán)肅性和統(tǒng)一性，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》《中華人民共和國行政處罰法》《中華人民共和國外資銀行管理條例》《中國人民銀行關(guān)于實施平均法考核存款準(zhǔn)備金的通知》（銀發(fā)〔2015〕289 號）《中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步完善存款準(zhǔn)備金平均法考核的通知》（銀發(fā)〔2016〕153 號）《中國人民銀行關(guān)于境外人民幣業(yè)務(wù)參加行在境內(nèi)代理行存放執(zhí)行正常存款準(zhǔn)備金率的通知》（銀發(fā)〔2016〕11 號）《中國人民銀行關(guān)于加強(qiáng)存款準(zhǔn)備金管理有關(guān)事項的通知》（銀發(fā)〔2018〕297 號）等相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條 中國人民銀行營業(yè)管理部（以下簡稱營業(yè)管理部）處理銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和非銀行金融機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)備金違法行為，適用本辦法。

　　本辦法所稱銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，是指北京銀行、北京農(nóng)商銀行、北京中關(guān)村銀行、中信百信銀行、在京各村鎮(zhèn)銀行、轄區(qū)內(nèi)各外資銀行以及經(jīng)中國人民銀行總行確定由營業(yè)管理部負(fù)責(zé)其存款準(zhǔn)備金管理的其他銀行。本辦法所稱非銀行金融機(jī)構(gòu)，是指在京各財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司以及經(jīng)中國人民銀行總行確定由營業(yè)管理部負(fù)責(zé)其存款準(zhǔn)備金管理的金融機(jī)構(gòu)。

　　本辦法所稱存款準(zhǔn)備金包括人民幣存款準(zhǔn)備金、外匯存款準(zhǔn)備金、以外匯交存人民幣存款準(zhǔn)備金、境外銀行人民幣存款準(zhǔn)備金、境外清算行人民幣存款準(zhǔn)備金以及中國人民銀行總行創(chuàng)設(shè)確定由營業(yè)管理部負(fù)責(zé)管理的準(zhǔn)備金工具。

　　本辦法所稱存款準(zhǔn)備金違法行為，是指金融機(jī)構(gòu)欠交存款準(zhǔn)備金以及遲報、錯報存款準(zhǔn)備金考核相關(guān)材料的行為。

　　金融機(jī)構(gòu)欠交存款準(zhǔn)備金是指存款準(zhǔn)備金賬戶在一個維持期內(nèi)的日均余額低于法定存款準(zhǔn)備金要求，或者存款準(zhǔn)備金賬戶日終余額低于人民銀行規(guī)定的存款準(zhǔn)備金每日下限要求。上述任意一種情形發(fā)生一次即為存款準(zhǔn)備金欠交一次。

　　第三條 對金融機(jī)構(gòu)欠交存款準(zhǔn)備金的處罰

　　（一）金融機(jī)構(gòu)兩年內(nèi)首次欠交存款準(zhǔn)備金、欠交金額在交存基數(shù)3%以內(nèi)（含3%）且及時補(bǔ)足，屬于《中華人民共和國行政處罰法》第二十七條第二款規(guī)定的“違法行為輕微并及時糾正，沒有造成危害后果的”情形，不予處罰，采取約談、警示等方式，督促金融機(jī)構(gòu)改進(jìn)存款準(zhǔn)備金管理。

　　（二）金融機(jī)構(gòu)兩年內(nèi)首次欠交存款準(zhǔn)備金、欠交金額占交存基數(shù)3%以上但及時補(bǔ)足的，屬于《中華人民共和國行政處罰法》第二十七條第一款第一項規(guī)定的“主動消除或者減輕違法行為危害后果的”情形，就每日累計欠交金額按萬分之六的比例處以最低不低于1萬元、最高不超過20萬元的罰款。

　　（三）金融機(jī)構(gòu)兩年內(nèi)第二次欠交存款準(zhǔn)備金、欠交金額及時補(bǔ)足的，屬于《中華人民共和國行政處罰法》第二十七條第一款第一項規(guī)定的“主動消除或者減輕違法行為危害后果的”情形，對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第七十七條從輕處罰，按規(guī)定的下限（20萬元）罰款；對其他金融機(jī)構(gòu)根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條、《中華人民共和國行政處罰法》第二十七條減輕處罰。

　　（四）金融機(jī)構(gòu)兩年內(nèi)第三次及三次以上欠交存款準(zhǔn)備金，或欠交金額未及時補(bǔ)足的，對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第七十七條從重處罰，按規(guī)定的上限（50萬元）罰款；對其他金融機(jī)構(gòu)根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條、《中華人民共和國行政處罰法》第二十七條從重進(jìn)行處罰。

　　第四條 對欠交金額及時補(bǔ)足的認(rèn)定

　　（一）出現(xiàn)存款準(zhǔn)備金賬戶在一個維持期內(nèi)的日均余額低于法定存款準(zhǔn)備金要求的情形時，以下一個維持期第一個工作日存款準(zhǔn)備金賬戶日終余額不低于法定存款準(zhǔn)備金標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定為及時補(bǔ)足。

　　（二）平均法考核準(zhǔn)備金中，出現(xiàn)存款準(zhǔn)備金賬戶日終余額低于人民銀行規(guī)定的存款準(zhǔn)備金每日下限要求的情形時，以該維持期內(nèi)存款準(zhǔn)備金賬戶日均余額不低于法定存款準(zhǔn)備金要求認(rèn)定為及時補(bǔ)足。

　　（三）時點法考核準(zhǔn)備金中，出現(xiàn)存款準(zhǔn)備金賬戶日終余額低于人民銀行規(guī)定的存款準(zhǔn)備金每日下限要求的情形時，以知道或者應(yīng)當(dāng)知道發(fā)生準(zhǔn)備金欠交違法行為的下一個工作日，存款準(zhǔn)備金賬戶日終余額達(dá)到人民銀行規(guī)定的存款準(zhǔn)備金每日下限要求認(rèn)定為及時補(bǔ)足。

　　第五條 對欠交金額的計算

　　（一）出現(xiàn)存款準(zhǔn)備金賬戶在一個維持期內(nèi)的日均余額低于法定存款準(zhǔn)備金要求的情形時，欠交金額為維持期內(nèi)各日準(zhǔn)備金賬戶余額之和與維持期內(nèi)各日應(yīng)交法定存款準(zhǔn)備金之和的差額（欠交金額=∑維持期內(nèi)各日準(zhǔn)備金賬戶余額-∑維持期內(nèi)各日法定存款準(zhǔn)備金）。

　　（二）出現(xiàn)存款準(zhǔn)備金賬戶日終余額低于人民銀行規(guī)定的存款準(zhǔn)備金每日下限要求的情形時，欠交金額為存款準(zhǔn)備金賬戶余額與當(dāng)日應(yīng)交法定存款準(zhǔn)備金的差額。

　　第六條 對金融機(jī)構(gòu)未按規(guī)定報送與存款準(zhǔn)備金考核相關(guān)材料的處罰

　　（一）金融機(jī)構(gòu)兩年內(nèi)首次遲報、錯報且及時更正的，屬于《中華人民共和國行政處罰法》第二十七條第二款規(guī)定的“違法行為輕微并及時糾正，沒有造成危害后果的”情形，不予處罰，采取約談、警示等方式，督促金融機(jī)構(gòu)改進(jìn)存款準(zhǔn)備金管理。

　　（二）金融機(jī)構(gòu)兩年內(nèi)第二次遲報、錯報且及時更正的，屬于《中華人民共和國行政處罰法》第二十七條第一款第一項規(guī)定的“主動消除或者減輕違法行為危害后果的”情形，對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第八十條從輕處罰，按規(guī)定的下限（10萬元）罰款；對其他金融機(jī)構(gòu)根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條、《中華人民共和國行政處罰法》第二十七條減輕處罰。

　　（三）金融機(jī)構(gòu)兩年內(nèi)第三次及三次以上遲報、錯報，或有主觀故意的，對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第八十條從重處罰，按規(guī)定的上限（30萬元）罰款；對其他金融機(jī)構(gòu)根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條、《中華人民共和國行政處罰法》第二十七條從重進(jìn)行處罰。

　　第七條 金融機(jī)構(gòu)遲報、錯報存款準(zhǔn)備金考核相關(guān)材料，造成存款準(zhǔn)備金實際欠交的，發(fā)現(xiàn)一次視同欠交一次，按遲報、錯報存款準(zhǔn)備金考核相關(guān)材料與欠交存款準(zhǔn)備金中較重的情形進(jìn)行處罰。

　　第八條 金融機(jī)構(gòu)因外部不可抗力因素導(dǎo)致欠交存款準(zhǔn)備金或遲報、錯報存款準(zhǔn)備金考核相關(guān)材料，能提供相關(guān)證明的，可依法免于處罰。

　　第九條 上述兩年內(nèi)是指金融機(jī)構(gòu)自第一次發(fā)生存款準(zhǔn)備金違法行為當(dāng)日開始計算，兩年一個周期，滿兩年后重新計算。欠交存款準(zhǔn)備金與遲報、錯報存款準(zhǔn)備金考核相關(guān)材料的違法行為分別計算兩年周期。

　　第十條 通過現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)有存款準(zhǔn)備金違法行為的，按照《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國行政處罰法》進(jìn)行處罰。

　　第十一條 對金融機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)備金違法行為實施處罰的有關(guān)信息，營業(yè)管理部根據(jù)規(guī)定予以公開。

　　第十二條 本辦法由營業(yè)管理部負(fù)責(zé)解釋。

　　第十三條 本辦法未盡事項而中國人民銀行總行有明確規(guī)定的，按其規(guī)定執(zhí)行。

　　第十四條 本辦法自印發(fā)之日起30日后生效，（因目前暫不能確定印發(fā)時間，該表述在最終核稿時應(yīng)根據(jù)具體時間修改為“本辦法自X年X月X日生效。”），原《中國人民銀行營業(yè)管理部處理存款準(zhǔn)備金違法行為暫行辦法》（銀管發(fā)〔2017〕158號）同時廢止。